【财讯】11超日债违约事情

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年04月01日14:53《债券》杂志 我有话说 收藏本文

兴业银行投资银行部周大胜

年3月4日注定了中国资本市场将是极不平凡的一天。

当晚深圳证券交易所[微博]发布的《上海超日太阳能科技股份有限企业年企业债券二期利息不能按时全额支付的公告》显示，超日太阳于年3月7日发行的年企业债券(简称“11超日债”)的第二期 因此，“11超日债”的本期利息不能按计划全额支付利息，只能按计划支付共计400万元。

3月7日当天，上述公告中记载的事实将兑现。 至此，“11超日债”正式违约，成为国内第一家债券违约。

超日太阳去年11月在深交所[微博]的中小企业板上发售，去年3月7日借款后，4月16日预报了年损失6000万元。 年1月17日，企业预测每年损失9亿~11亿元，宣布企业面临流动性风险，大部分资产被质押、抵押或没收。 年1月23日，根据企业公告，因涉嫌未按规定公开新闻，证监会[微博]上海监察局于22日进行了起草调查。

表1“11超日债”违约的回顾

年3月7日 上海超日太阳能科技股份有限企业(简称“超日太阳”)发行10亿元企业债券，其中4亿元用于偿还银行贷款，剩余资金用于补充企业流动资金
年10月 证监会[微博]上海证监局对超日太阳进行年年报专项检查后对企业发布责令整改决策，指出企业《电站企业管理协议》以及国外电站担保新闻披露不充分
年11月2日 深交所发布通报批评，指出超日太阳在业绩预告、电站项目、变更募集资金用途方面新闻披露不规范，对企业、董事长、总经理、财务总监、董事会秘书通报批评
年12月29日 超日太阳发布公告，知会总经理辞职、部分生产线停产、借款逾期、供应商诉讼情况，称董事长正常履责
年12月29日 鹏元资信将超日太阳主体评级和“11超日债”信用等级定为aa-，列入信用注意名单
年1月16日 在“11超日债”债券受托管理人——中信建投的要求下，企业董事会通过以部分应收账款、机器设备和不动产作为债券担保的决策